企业银行

• A企业银行本票存款
• B企业银行汇票存款
• C不能随时用于支付的定期存款
• D企业购入3个月内到期的国债

在下列各项中，使得企业银行存款日记账余额会小于银行对账单余额的有()。

A.企业开出支票，对方未到银行兑现

B.银行误将其他公司的存款记入本企业银行存款账户

C.银行代扣水电费，企业尚未接到通知

D.委托收款结算方式下，银行收到结算款项，企业尚未收到通知

下列项目中，不符合现金流量表中现金概念的是（）。

A．企业银行本票存款

B．企业银行汇票存款

C．不能随时用与支付的存款

D．企业够3个月内到期的国债

A．企业银行存款日记账B．企业银行存款总账

C．银行对账单D．银行进账单

在编制银行往来调节表时，企业开具在外的支票应：()

A．加于银行对账单余额中

B．从银行对账单余额中减去

C．加于企业银行存款账户余额中

D．从企业银行存款账户余额中减去

2019年4月至5月，我-行取消企业银行账户许可宣传期间，各行应重点解读（）。

A、“两个不减、两个加强”管理要求

B、相关业务流程变化

C、账户改革举措

D、取消企业银行账户许可政策后政策导向

在8846在线服务综合处理模块中可以适用的业务类型有：（）.

A、资信证明

B、企业银行网银维护申请

C、企业银行数字证书维护申请

D、账户变更申请

E、现金存入申请

F、未开户企业网银申请

下列关于企业从应付职工薪酬中扣还代垫的医药费的表述中，正确的是（   ）。

A会导致企业银行存款增加 

C会导致企业其他应收款减少

D会导致企业应付职工薪酬增加

企业银行存款存在未达账项时，企业应编制银行存款余额调节表对有关账项进行调整，调整过程为

• A企业银行存款日记账余额=银行已收企业未收的款项+银行已付企业未付的款项=银行对账单余额+企业已收银行未收的款项-企业已付银行未付的款项

• B企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收的款项+银行已付企业未付的款项=银行对账单余额+企业已收银行未收的款项-企业已付银行未付的款项

• C企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收的款项-银行已付企业未付的款项=银行对账单余额+企业已收银行未收的款项-企业已付银行未付的款项

• D企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收的款项-银行已付企业未付的款项=银行对账单余额+企业已收银行未收的款项+企业已付银行未付的款项

A.企业银行存款日记账余额一银行已收企业未收的款项+银行已付企业未付的款项一银行对账单余额+企业已收银行未收的款项一企业已付银行未付的款项

B.企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收的款项+银行已付企业未付的款项一银行对账单余额+企业已收银行未收的款项一企业已付银行未付的款项

C.企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收的款项——银行已付企业未付的款项一银行对账单余额+企业已收银行未收的款项一企业已付银行未付的款项

D.企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收的款项——银行已付企业未付的款项一银行对账单余额+企业已收银行未收的款项+企业已付银行未付的款项

下列有关企业从应付职工薪酬中扣还的代垫的家属医药费的说法中，正确的是（）。

下列各项中，使得对账单余额小于企业银行存款日记账余额的是（）。
A.企业开出支票，对方未到银行兑现
B.银行误将其他公司的存款存入本企业银行存款账户
C.银行代扣水电费，企业尚未接到通知
D.银行收到委托收款结算方式下结算款项，企业尚未收到通知

下列各项中，使得企业银行存款日记账余额小于银行对账单余额的是（　）。

• A企业开出支票，对方未到银行兑现

• B银行误将其他公司的存款计入本企业银行存款账户

• C银行代扣水电费，企业尚未接到通知

• D银行收到委托收款结算方式下结算款项，企业尚未收到通知